當(dāng)前位置：文字大?。? [ 大 中 小 ] 瀏覽次數(shù)：
| 信息索引號(hào) | 014006438/2024-01631 | 生成日期 | 2024-04-01 | 公開日期 | 2024-04-01 |
| 文件編號(hào) | 錫審呈〔2024〕6 號(hào) | 發(fā)布機(jī)構(gòu) | 無錫市審計(jì)局 | ||
| 效力狀況 | 有效 | 附件下載 | — — | ||
| 內(nèi)容概述 | 無錫市2022年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況報(bào)告 | ||||
一、市人大常委會(huì)審議意見落實(shí)情況
2023 年以來，無錫市委、市政府以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持和加強(qiáng) 黨對審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，按照中央、省關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題 整改長效機(jī)制的意見要求，加強(qiáng)對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改工作的領(lǐng)導(dǎo) 和推進(jìn)。市委審計(jì)委員會(huì)專門聽取審計(jì)工作報(bào)告和相關(guān)整改情況 的匯報(bào)，要求“扎實(shí)做好審計(jì)‘下半篇文章’，壓實(shí)被審計(jì)單位的 主體責(zé)任、主管部門的監(jiān)督管理責(zé)任，加強(qiáng)對整改情況的督促檢查，充分發(fā)揮審計(jì)整改在制度層面的建設(shè)性作用”。市政府召開常 務(wù)會(huì)議專題聽取審計(jì)情況匯報(bào)，研究部署整改工作，要求“相關(guān) 地區(qū)、部門、單位要高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，認(rèn)真研究落實(shí)整改， 充分吸收審計(jì)建議，引以為戒、舉一反三、堵塞漏洞，促進(jìn)長效 規(guī)范管理”；要求“市審計(jì)局繼續(xù)發(fā)揮好審計(jì)利劍作用，督促抓緊 整改落實(shí)，抓好審計(jì)下半篇文章”。
2023 年 8 月 29 日，市十七屆人大常委會(huì)第十三次會(huì)議聽取 和審議了《關(guān)于無錫市 2022 年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的 審計(jì)工作報(bào)告》，提出了“壓實(shí)審計(jì)查出問題整改責(zé)任”的意見。市審計(jì)局認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)各級人大常委會(huì)對審計(jì) 查出突出問題整改情況監(jiān)督的意見》和市人大常委會(huì)審議意見， 緊盯整改落實(shí)，聚焦重點(diǎn)難點(diǎn)，通過書面發(fā)函、實(shí)地走訪、面對 面督導(dǎo)、召開專題會(huì)議等方式，加強(qiáng)跟蹤指導(dǎo)，強(qiáng)化督促協(xié)調(diào)， 促進(jìn)審計(jì)查出問題加快整改到位、制度辦法加快修訂到位、推動(dòng)系統(tǒng)機(jī)制加快健全到位，取得了積極成效。
二、2022 年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況
《關(guān)于無錫市 2022 年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審 計(jì)工作報(bào)告》主要反映了財(cái)政管理、部門預(yù)算執(zhí)行、重大政策措施落實(shí)、國有和集體資產(chǎn)管理、民生保障、政府投資項(xiàng)目等六個(gè) 方面的審計(jì)情況，涉及審計(jì)項(xiàng)目 32 個(gè)，除法定項(xiàng)目外，涵蓋了 7 個(gè)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目，更加注重從系統(tǒng)性、機(jī)制性和制度性層面來揭示問題、防范風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告共揭示問題 177 個(gè)，問題金額合計(jì) 11.78 億元，其中既有點(diǎn)上的問題，也有面上的問題，還有機(jī)制 體制問題或歷史遺留問題。
從總體情況來看，各地區(qū)、各單位深入貫徹落實(shí)中央和省委、 市委關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的相關(guān)要求，主要負(fù)責(zé)人履行審計(jì)整改第一責(zé)任人職責(zé)更加充分，真抓真管審計(jì)整 改的意識(shí)明顯增強(qiáng)，通過召開會(huì)議專題研究、分解細(xì)化整改舉措、 明確整改進(jìn)度節(jié)點(diǎn)、委派專人跟蹤落實(shí)，審計(jì)查出問題的整改工作推進(jìn)更加有力。
針對涉及各地區(qū)的重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)問題，2023年市委審計(jì) 委員會(huì)辦公室、市審計(jì)局首次通過向各地區(qū)黨委政府專題發(fā)函的 方式予以通報(bào)和督促。大多數(shù)地區(qū)黨委政府高度重視，向市委審 計(jì)委員會(huì)辦公室提交了市級審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告，審計(jì)整 改力度明顯加大，審計(jì)整改質(zhì)效顯著提升。
按照“實(shí)事求是、注重成效、嚴(yán)格把關(guān)、規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)”的原則， 市審計(jì)局對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行了確認(rèn)。截至目前，已推動(dòng)問題整改“銷號(hào)”（含待回審確認(rèn)）144 個(gè)、涉及金額 8.64 億元，尚有“掛號(hào)”問題 33 個(gè)、涉及問題金額 3.14 億元，具體 的整改成效如下：
一是促進(jìn)了增收節(jié)支提效。2022 年度已追繳入庫各類資金 1.56 億元，其中：非稅收入 1.51 億元、土地出讓違約金 531.25 萬元。已核減工程進(jìn)度款及項(xiàng)目建設(shè)成本 3.47 億元；通過往來款 清理、及時(shí)追回資金等方式節(jié)約財(cái)政資金 4760.64 萬元。
二是促進(jìn)了資產(chǎn)資金盤活。市級行政事業(yè)單位、國有企業(yè)、 各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）通過公開招拍出租、改造利用等方式，盤活各類 房產(chǎn)、土地面積 16.84 萬平方米，收回欠繳租金 5478.82 萬元； 通過對專項(xiàng)資金轉(zhuǎn)移支付和合同履約的跟蹤監(jiān)管，及時(shí)撥付項(xiàng)目 工程款、獎(jiǎng)補(bǔ)資金等 1.11 億元，推動(dòng)財(cái)政資金有效利用。
三是促進(jìn)了系統(tǒng)規(guī)范管理。市紀(jì)委監(jiān)委機(jī)關(guān)等四部門聯(lián)合開 展鎮(zhèn)（街道）國有資產(chǎn)專項(xiàng)治理行動(dòng)，依托資產(chǎn)監(jiān)管系統(tǒng)規(guī)范鎮(zhèn) （街道）資產(chǎn)管理行為；市國資委根據(jù)市領(lǐng)導(dǎo)對國有企業(yè)金融資產(chǎn)運(yùn)營管理情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查的批示要求，對相關(guān)國有企業(yè)開展 專項(xiàng)核查，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)；市衛(wèi)健委及各市屬醫(yī)療機(jī)構(gòu)出臺(tái) 多項(xiàng)規(guī)范性文件，通過系統(tǒng)性治理降低醫(yī)療機(jī)構(gòu)運(yùn)營成本，切實(shí) 減輕群眾就醫(yī)負(fù)擔(dān)?；谝陨蠈徲?jì)項(xiàng)目的 3 篇案例獲審計(jì)署優(yōu)秀 教學(xué)案例表彰，表彰數(shù)量居全省第一。
四是促進(jìn)了管理機(jī)制創(chuàng)新?；鶎渔?zhèn)街資產(chǎn)管理及平臺(tái)轉(zhuǎn)型專 項(xiàng)審計(jì)調(diào)查中提出的“分類施策，促進(jìn)鎮(zhèn)街平臺(tái)市場化轉(zhuǎn)型”和 “區(qū)鎮(zhèn)聯(lián)動(dòng)，提升鎮(zhèn)街平臺(tái)能量層級”等審計(jì)建議，被吸收進(jìn)市委市政府出臺(tái)的《無錫市關(guān)于加快功能區(qū)建設(shè)推動(dòng)城鄉(xiāng)融合高質(zhì) 量發(fā)展的實(shí)施意見》中。市級國有企業(yè)金融資產(chǎn)運(yùn)營管理情況專 項(xiàng)審計(jì)調(diào)查中提出的“合理防范類金融經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，守牢金融安全 底線”“加力創(chuàng)投與科技合作，跑贏科創(chuàng)新賽道”等審計(jì)建議，得 到市委主要領(lǐng)導(dǎo)批示肯定并轉(zhuǎn)化為部門行動(dòng)；兩項(xiàng)研究成果分獲 審計(jì)署辦公廳通報(bào)表彰和江蘇省哲學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)術(shù)大會(huì)二等獎(jiǎng)。
針對審計(jì)查出的各類問題，各地區(qū)、各單位采取的主要整改 措施如下：
?。ㄒ唬╊A(yù)算管理和執(zhí)行審計(jì)整改方面
市財(cái)政局及經(jīng)開區(qū)財(cái)政局已試點(diǎn)編制零基預(yù)算，督促加快對 下轉(zhuǎn)移支付，適度調(diào)減執(zhí)行率低且不具備執(zhí)行條件的專項(xiàng)資金； 1.56 億元非稅及其他收入已全部入庫，非稅收入收繳系統(tǒng)已優(yōu)化 完善；市文廣旅游局、市體育局已著手修訂文化事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金、體育事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法；市應(yīng)急管理局已完成 242.21 萬元應(yīng)急儲(chǔ)備物資的調(diào)撥手續(xù)；市市場監(jiān)管局已補(bǔ)簽三年 免維護(hù)服務(wù)費(fèi)協(xié)議；市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局已督促下屬單位及時(shí)續(xù) 簽資金存放協(xié)議并追回應(yīng)收利息。經(jīng)開區(qū)已開展招引企業(yè)績效評 價(jià)，7 家單位 4732.34 萬元暫付款已完成清理，應(yīng)收未收的 395.77 萬元租金已悉數(shù)收回，閑置的防疫物資已制定處置方案。
?。ǘ┲卮笳叽胧┞鋵?shí)審計(jì)整改方面
各地區(qū)已通過資產(chǎn)重組、補(bǔ)簽協(xié)議、重新引進(jìn)企業(yè)、完善項(xiàng) 目支持政策等方式推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)和實(shí)施、加快后續(xù)開發(fā)；個(gè)別已停工項(xiàng)目已明確市場化處置方案，或通過法拍處置和盤活停工項(xiàng) 目資產(chǎn)。市發(fā)改委、市工信局創(chuàng)新探索“惠企直達(dá)”政策落實(shí)， 協(xié)調(diào)將工業(yè)轉(zhuǎn)型升級資金制造業(yè)特色培育獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目納入“免申即 享”范圍，切實(shí)為企業(yè)減負(fù)；市商務(wù)局已簡化核準(zhǔn)制項(xiàng)目申報(bào)流 程，出口信用保險(xiǎn)補(bǔ)貼、省重點(diǎn)展會(huì)補(bǔ)貼等 2 項(xiàng)補(bǔ)貼已采用免申 報(bào)兌現(xiàn)方式，增強(qiáng)了企業(yè)便利度和獲得感。
?。ㄈ﹪泻图w資產(chǎn)管理審計(jì)整改方面
市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局 2.21 億元基建項(xiàng)目已結(jié)轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)； 市商務(wù)局已提起民事訴訟追討房屋拆遷款；2023 年國聯(lián)集團(tuán)服務(wù) 本地新增上市企業(yè) 2 家，儲(chǔ)備項(xiàng)目 57 家，下屬無錫市創(chuàng)新投資集 團(tuán)有限公司上線運(yùn)行“數(shù)字國聯(lián)投資管理系統(tǒng)”，強(qiáng)化投資監(jiān)管； 市體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展集團(tuán)明確大額資金存放管理要求，引入市場競爭 機(jī)制提高資金存放效益；9 個(gè)鎮(zhèn)街 43.56 萬平方米經(jīng)營性房產(chǎn)、 土地已錄入“國有資產(chǎn)管理系統(tǒng)”，納入統(tǒng)一監(jiān)管；部分基層供銷 — 7 —社資產(chǎn)已交由街道統(tǒng)一清查和管理，部分基層供銷社已采用定期 存款、協(xié)定存款等方式盤活存量資金 692.66 萬元。
（四）民生專項(xiàng)審計(jì)整改方面
市衛(wèi)健委已組織制定《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購管理工作的 通知》等管理辦法來規(guī)范醫(yī)療領(lǐng)域的政府采購行為，要求相關(guān)醫(yī)療機(jī)構(gòu)及時(shí)更新中藥配方顆粒劑價(jià)格，與市醫(yī)保局等相關(guān)部門協(xié) 調(diào)溝通，督促啟動(dòng)中藥飲片價(jià)格談判，降低患者就醫(yī)成本；面向 全市公開征集醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)政府采購評審專家，加強(qiáng)評審專家隊(duì) 伍建設(shè)，發(fā)揮采購專家?guī)熳饔?。江陰市和宜興市已加強(qiáng)餐飲“綠 島”環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目的運(yùn)行管理，進(jìn)一步明確項(xiàng)目的資產(chǎn)權(quán)屬、使 用管養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)防范的責(zé)任主體；南北幫扶合作項(xiàng)目單位已建立健全項(xiàng)目預(yù)算管理制度，階段性閑置資金已按期撥付到位。
?。ㄎ澹┱顿Y項(xiàng)目審計(jì)整改方面
經(jīng)開區(qū)、市太湖新城發(fā)展集團(tuán)有限公司、江蘇無錫經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)發(fā)展中心等地區(qū)和部門、單位及時(shí)調(diào)整確定 12 個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)成 本，修訂完善工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)等規(guī)章制度，進(jìn)一步規(guī)范工程 建設(shè)管理，加強(qiáng)設(shè)計(jì)管控和資金管理，嚴(yán)格履行基本建設(shè)程序， 落實(shí)參建單位安全管理職能，加快項(xiàng)目驗(yàn)收和移交。
此外，市審計(jì)局還對 2019 年度財(cái)政同級審報(bào)告中既成事實(shí)、 無法追溯整改，被審計(jì)單位已書面承諾今后不再發(fā)生的問題進(jìn)行 了回審確認(rèn)，予以“銷號(hào)”備案處理。
三、尚未整改到位的原因分析
?。ㄒ唬┎糠謿v史性、機(jī)制性問題整改周期長
隨著審計(jì)監(jiān)督廣度、深度不斷深化，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的部分問題涉 及面廣、形成原因復(fù)雜，整改推進(jìn)需要跨層級、多部門協(xié)同推進(jìn)。 但由于需要部門間會(huì)商協(xié)作，或由于制度規(guī)章等原因，需要進(jìn)行 系統(tǒng)研究和充分論證，部分問題無法在短期內(nèi)整改完成，需要分 階段、分步驟持續(xù)推進(jìn)。部分審計(jì)查出的問題，如供銷社資產(chǎn)管 理方面的問題，為在轉(zhuǎn)型改制階段形成的歷史遺留問題，涉及年 代久遠(yuǎn)，需要進(jìn)行全面的清查和梳理，整改周期較長。
?。ǘ┥贁?shù)地區(qū)和部門主體責(zé)任落實(shí)不夠
少數(shù)地區(qū)和部門、單位對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改重視程度不 夠，對依托審計(jì)整改促進(jìn)規(guī)范管理的意識(shí)不強(qiáng)。有的被審計(jì)單位 審計(jì)僅針對審計(jì)指出的具體問題“就事論事”“見子打子”，不重 視舉一反三、系統(tǒng)治理，對管理機(jī)制和制度流程進(jìn)行查漏補(bǔ)缺， 對問題源頭治理的力度不夠。個(gè)別被審計(jì)單位對審計(jì)揭示的風(fēng)險(xiǎn) 認(rèn)識(shí)不足，整改不及時(shí)導(dǎo)致?lián)p失風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為實(shí)際損失。
（三）個(gè)別地區(qū)和部門系統(tǒng)治理創(chuàng)新不足
個(gè)別地區(qū)和部門、單位存在思維慣性、路徑依賴，創(chuàng)新意識(shí) 不強(qiáng)、創(chuàng)新研究不足，對創(chuàng)新管理方式、強(qiáng)化系統(tǒng)治理的探索不 夠，未能有效挖掘潛力、聯(lián)合外力，形成橫向聯(lián)動(dòng)、齊抓共管、 共促共治的良性循環(huán)，導(dǎo)致部分問題整改推進(jìn)不夠有力、成效不 夠明顯。此外，部分部門和單位缺少使用信息化大數(shù)據(jù)手段強(qiáng)化 內(nèi)部系統(tǒng)監(jiān)管的舉措，監(jiān)管效率不高、針對性不強(qiáng)。
四、下一步加強(qiáng)審計(jì)整改的舉措
（一）強(qiáng)化主體責(zé)任，推動(dòng)長效治理
各單位要提高政治站位，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，全 面落實(shí)整改主體責(zé)任，加強(qiáng)問題清理、日常管理和源頭治理，推 動(dòng)政策研究常態(tài)化、數(shù)據(jù)分析常態(tài)化、跟蹤監(jiān)督常態(tài)化、督促整 改常態(tài)化，把主題教育的實(shí)際成效體現(xiàn)在審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改上。 要按照審計(jì)整改長效機(jī)制的要求，強(qiáng)化落實(shí)整改“三單管理”，充 分利用審計(jì)成果，促進(jìn)長效治理水平不斷提升。
?。ǘ┘訌?qiáng)貫通協(xié)同，形成整改合力
充分發(fā)揮審計(jì)委員會(huì)辦公室統(tǒng)籌協(xié)調(diào)功能，強(qiáng)化與紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、人大監(jiān)督等各類監(jiān)督的貫通協(xié)同，與各成員單位 合力推動(dòng)審計(jì)整改。進(jìn)一步壓實(shí)行業(yè)主管部門的監(jiān)管責(zé)任，強(qiáng)化 與主管部門的會(huì)商研究，探索在重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)領(lǐng)域建立長效治 理機(jī)制，通過專項(xiàng)清理集中解決一批共性問題和突出問題，共同 推動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題真正整改到位。
?。ㄈ﹦?chuàng)新組織方式，推進(jìn)系統(tǒng)整改
審計(jì)部門將主動(dòng)對接、靠前服務(wù)，開展常態(tài)化整改指導(dǎo)和定 期整改督導(dǎo)。2024 年市審計(jì)局計(jì)劃開展 2022 至 2023 年重點(diǎn)審計(jì) 項(xiàng)目整改質(zhì)效專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改進(jìn)行系統(tǒng)審視， 確保問題整改落到實(shí)處。系統(tǒng)研究、深入思考審計(jì)整改工作中存 在的突出問題，加強(qiáng)審計(jì)整改的質(zhì)量控制，建立完善審計(jì)整改結(jié) 果認(rèn)定分類標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步健全完善審計(jì)整改工作機(jī)制。
來源：無錫市審計(jì)局
